8月份的专票已经付款做账,但是在9月10日认证的。请问老师,我是应该填在本期认证相符且本期未申报抵扣栏吗?凭证上的进项税额应该改为:待抵扣进项税额吗?谢谢!
收到增值税专用发票,当月未认证时,可以参照下述规定,记入“应交税金——待抵扣进项税额”明细科目,待认证通过后,再转入“应交税金——应交增值税(进项税额)处理。
从16年5月开始营改增,银行的手续费开始开增值税专用发票,16年已发生的手续费在当年已经入账,所有手续费在17年开发票给公司,针对16年的手续费17年开具的发票,这部分发票现在应该怎么入账呢?您的这个问题涉及到增值税和企业所得税。增值税的进项税额抵扣必须是在增值税专用发票收到后。因此,您们在2017年才收到的增值税专用发票,在2017年度收到后按照正常程序认证抵扣即可。如果2016年入账的手续费是含税金额,需要与增值税处理时一并调整为不含税金额。
我是一家民营医院,以前不缴税,现在想开始缴纳,我们的发票是财政局的,我想问问地税和国税怎么缴纳 民营医院提供的医疗服务,属于生活服务业,营改增之前,符合规定的医疗服务可以免营业税,营改增之后,该政策得到延续,符合条件仍可以免增值税。除免税范围内的其他盈利性服务,不论是营改增前后,均需要按规定缴纳,包括企业所得税、个人所得税、印花税、城建税、教育费附加、地方教育费附加等等,上述税种通常在地税申报缴纳。
供应商不能单独给您们只开开具红字专用发票。除非对方同时给您们开具了蓝字增值税专用发票,否则不要接受开具红字发票。但是,您们需要掌握一个新规定,满足条件的善意取得对方虚开增值税发票,受票方是可以作为增值税进项抵扣依据的,不用做进项税额转出,当然也就不会补税及滞纳金了。受票方纳税人取得的符合上述情形的增值税专用发票,可以作为增值税扣税凭证抵扣进项税额。
你好,公司名称的地域定义为广东省是可以的,省域名公司的要求是注册资金500万或者以上。再做广东省的公司名称变更,需要的资料有:公司新名称,营业执照,公章,法人U盾做电子签名。3个工作日左右登记批准。如果公司名下有开立银行对公户,社保户,公积金户的也需要去相关机关变更公司户名。是可以变更的 ,上海公司变更名称广东抬头。市冠名公司变更到省冠名公司,需要满足以下一些条件。
买票——涉嫌虚开; 滞留票——税务局会怀疑虚开; 合伙人在税收合规设立有限合伙/公司,以咨询费等名义向律所开票——涉嫌虚开。
我4月末在专管员那作废的空白发票,但是忘在开票软件里作废了,5月初报完税在税务进行的一证一码变更,变更结束后才在开票软件作废那些空白发票,当月作废的空白发票就占用了份额,无法买出发票 ,税务局说6月报完税就能正常买了,想问是这样吗?具体操作问题建议咨询属地税务机关。