老师您好，2022年的费用2022年才计入，票也是2022年取得，2022年还能所得税前扣除吗？想扣除的话应该怎么扣除？是必须追溯到2022年的申报表更正申报才能扣除还是有什么别的方法能够费用计入到当年的情况下扣除呢
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您好！
这个直接做到2022年，在2022年度所得税汇算清缴之前扣除即可。
属于企业工作性质要求必须的体检费支出，不应征收个人所得税； 属于福利待遇性质的体检费，应并入员工当期工资、薪金收入扣缴个人所得税。
取得股息收入10000元，计算应交的个人所得税 您好，利息、股息、红利所得，是指个人拥有债权、股权而取得的利息、股息、红利所得。
中华人民共和国境外单位或者个人在境内发生应税行为，在境内未设有经营机构的，以购买方为增值税扣缴义务人。提供劳务所得，按照劳务发生地确定来源于中国境内、境外的所得。也就是说，上述技术服务发生于境外，则不缴纳企业所得税；若发生于境内，则缴纳企业所得税，减按10%的税率征收，而由境内支付方履行扣缴义务。
业务招待费全额调增我可以明白，因为没有收入，无法配比，就全额调增了。但是正常工资和折旧费为什么也要调增呢？麻烦老师解答下。折旧政策符合税法规定，折旧是不用调整的；职工薪酬计提了，但是没有发放，是不能税前扣除的，因此要调增。
老师你好，子公司以一项固定资产对外投资，然后子公司又把这项长期股权投资无偿划转给母公司，请问，母公司接受这项投资需缴纳增值税和所得税吗？贷记“长期股权投资—子公司”的金额与子公司帐面借记资本公积的金额相对应。
上海某外资企业使用一家香港的猎头公司招人，成功了，现在要支付服务费给这个香港公司，当然会涉及非贸付汇有关的税金问题，同时该外资企业的境外母公司原因代替该外资企业支付猎头服务费，上海的外资企业就不用付了，也不用在账上列支这笔费用。本案例中，境外单位香港猎头公司向境内单位贵公司销售完全在境外发生的服务，因此不属于在境内销售服务，在境内无需计征增值税。
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