购进免税农产品,因为非正常损失需要做进项税额转出,已知账面成本2200元,含运费400,运费税率9% 农产品扣除率9% 且已经抵扣,请问应该转出的运费进项税额需要价税分离吗,?
老师出口商品免征增值税,那么进项税不能抵扣还有流通环节和生产环节的增值税不能退回,是这么吗?分不同类型的企业,外贸企业出口免税并退税;生产企业出口免税,购进商品的进项税额可以抵减内销产品的销项税额,未抵扣完的进项税额可以退回;小规模纳税人和来料加工是免税。以上问题的回答,希望能帮助到您。
第2个业务取得的进项,可以抵扣吗?
老师你好,问题1我们公司是一般纳税人,建筑劳务公司,今年给甲方开的都是专票,我们公司自己本身收不到专票,这样只有出项没有进项对公司有没有什么风险,?问题2我们的公司企业所得税是核定的。成本就是工人的工资,现在做成本就是工资表,工人签字按手印在3500以下开现金,想问一下这么操作我们会面临什么风险,还应该怎么操作?问题3劳务公司税法上要没要求必须给红米民工上保险,这个保险是什么保险?
我公司是小规模纳税人,现准备经营茶厂,从种茶到采茶到制作茶叶,最后销售。该业务是否属于食品农产品,小规模纳税人应该怎样缴税?小规模纳税人适用简易办法计征增值税时,适用的征收率为3%,小规模纳税人按月计征的,月销售额在10万及以下的免征增值税,按季纳税的,月销售额在30万及以下的免征。如果符合小微企业的标准还可以享受企业所得税的相关优惠。
供应商不能单独给您们只开开具红字专用发票。除非对方同时给您们开具了蓝字增值税专用发票,否则不要接受开具红字发票。但是,您们需要掌握一个新规定,满足条件的善意取得对方虚开增值税发票,受票方是可以作为增值税进项抵扣依据的,不用做进项税额转出,当然也就不会补税及滞纳金了。受票方纳税人取得的符合上述情形的增值税专用发票,可以作为增值税扣税凭证抵扣进项税额。
你好,纳税人购进其他权益性无形资产用于免征增值税项目,其进项税额是否可以从销项税额中抵扣?一般情况下,对纳税人用于适用简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、 加工修理修配劳务、 服务、无形资产和不动产的进项税额不得从销项税额中抵扣。以固定资产进项税额抵扣为例:纳税人购进一台发电设备,既可以用于增值税应税项目,也可以用于增值税免税项目,二者共用,且比例并不固定,难以准确区分。