我想问下老师,我们公司是小公司,平时差旅费直接借:管理费用—差旅费 贷:库存现金没有做预支现金,和回来拿单据报销的分录,我想问下这样做合理吗?还是要这样做才行借:其他应收款—王某 100 贷:库存现金 100 借:管理费用—差旅费 100 贷:其他应收款—王某100
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您好!
要看实际业务中王某是否有借支现金,如果有就要先计入其他应收款,报销再冲减其他应收款。
如果王某没有借支现金,自己支付的款项来报销,直接计入管理费用贷库存现金就可以了。
回答仅供参考。
请教以下问题:1、2018年12月由个体工商户改成的个人有限公司已经连续四个月零收入申报,请问做成老板家两个人的工资以及其他开支计入管理费用,可以吗?这个月公账收了一笔不开票收入运输费,如何操作为好?这个开出来的普票在2019季度30万里不要计提任何税收,对吗?
17年本年利润未结转余额48018年抵扣40,直接账务处理借:应交税款-减免税款贷:管理费用……但是本年利润3月份可以补结转嘛?借利润分配-未分配480贷:本年利润 补充: 补结转480还是扣除抵扣的40补结转440 您好,是可以的,祝您学习愉快!
我公司购入办公室使用的一台4800元电脑,根据税法规定企业购入资产除房屋外低于500万可以直接进成本规定,进项税额暂考虑;1、借:管理费用4800 贷:银行存款:48002、借:固定资产4800 贷:银行存款4800第二种是先记固定资产,在每年汇算清缴纳税申报时作调整时申报。请问哪种做法是对的谢谢。既然按二种做法,在所得税申报时是如何填列的?填列时涉及到那几张表?感谢您的信任和提问。应按第二种方法操作。
公司购入5000元以下电脑、空调、家具等固定资产,账务处理直接进费用还是按固定资产再提折旧?可以先做固定资产,次月再一次性提折旧入管理费用–折旧费吗?财务记账,符合固定资产条件的应计入固定资产,按使用年限计提折旧 税务报税,一次计入费用,形成税会差异 回答仅供参考。
2017年多计提了一笔城镇土地使用税, 借:管理费用-城镇土地使用税 贷:应交税金—应交土地使用税还是这样账务处理—借:应交税金—应交土地使用税贷:以前年度损益调整?哪个分录是对的?
我刚到这家公司发现账务处理上不通过应付职工薪酬这个科目发放工资,也没计提都是直接发发工资,并且个人交纳的社保,也计入管理费用了,这个可以吗?如果我从新调整,体现缴纳个人社保这部分,且缴纳社保都是现金发放,发工资都是银行发工资,分录该怎么写呢?麻烦老师了,谢谢 尊敬的您好!选择上应该通过应付职工薪酬科目过渡一下 以上对问题的解答,希望能帮助到您!
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