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17年12月份的工资没有在12月份的账里计提,18年1月份工资表出来就发了,请问需

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17年12月份的工资没有在12月份的账里计提,18年1月份工资表出来就发了,请问借管理费用-工资贷应付职工薪酬同时借应付职工薪酬贷银行,这样可以吗?还是要用以前年度损益调整

专业顾问回答

杨艳艳
杨艳艳服务年限:10客户评分:5.0 /5.0

资深税务筹划师向TA咨询

您好:

需要调整以前年度损益,也就是需要将12月的工资调整至17年。但是发放的那部分:借应付职工薪酬贷银行应做在18年。

以上对问题的解答,希望能帮助到您!

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