对方虚开发票虚开发票了，怎么办？

专用发票需要认证的，包括红字发票。

供应商不能单独给您们只开开具红字专用发票。您想啊，您们已经做了进项税额转出，是不是补交了一道转出部分的增值税及滞纳金。现在再开具一道红字专用发票，岂不是您们的增值税进项税额还有减少一道，然后您们再交一道税。除非对方同时给您们开具了蓝字增值税专用发票，否则不要接受开具红字发票。

但是，您们需要掌握一个新规定，满足条件的善意取得对方虚开增值税发票，受票方（即贵公司）是可以作为增值税进项抵扣依据的，不用做进项税额转出，当然也就不会补税及滞纳金了。请看看下面的公告：

国家税务总局 关于纳税人对外开具增值税专用发票有关问题的公告

国家税务总局公告2014年第39号

现将纳税人对外开具增值税专用发票有关问题公告如下：

纳税人通过虚增增值税进项税额偷逃税款，但对外开具增值税专用发票同时符合以下情形的，不属于对外虚开增值税专用发票：

一、纳税人向受票方纳税人销售了货物，或者提供了增值税应税劳务、应税服务；

二、纳税人向受票方纳税人收取了所销售货物、所提供应税劳务或者应税服务的款项，或者取得了索取销售款项的凭据；

三、纳税人按规定向受票方纳税人开具的增值税专用发票相关内容，与所销售货物、所提供应税劳务或者应税服务相符，且该增值税专用发票是纳税人合法取得、并以自己名义开具的。

受票方纳税人取得的符合上述情形的增值税专用发票，可以作为增值税扣税凭证抵扣进项税额。

本公告自2014年8月1日起施行。此前未处理的事项，按照本公告规定执行。

特此公告。

您们及供应商好好研究一下该文件，尤其是您们。如果按照主管税务机关要求做了进项转出，必然会有补税及滞纳金，对企业后续影响也不好。税务局的人不一定都是正确的，企业要勇敢地维护自身的权益。