税务筹划公司百科

1.根据收入特点进行准备

由于电子商务将根据有形财产提供的产品转化为数字化，在线产品销售和服务的边界越来越模糊。目前，以数字格式提供的信息和数据应视为提供帮助或销售产品的收入，没有明确的税收法律法规。如果将电子商务中有形货物的销售收入视为业务收入，将对税收的适宜性和税收规模造成一定的危害。对于商品销售业务，一般税率为17%，但对于劳动收入，税率为5%。

电子商务企业大多位于高新技术园区，具有高新技术企业资术企业资格证书，企业营业执照没有明确谈论电子商务业务流程。作为会计人员，一般可以作为税务规划的突破。在企业所得税领域，高新技术企业和生产加工外资企业可以享受增值税免税；在企业增值税层面，制造企业和商业公司对进项税有不同的要求。

大数据的快速发展促使关联公司在面对特殊产品和劳务公司的生产和销售时拥有更广阔的室内空间。他们可以有终点，快速分担成本和利润，以科学合理的定价对策为公司的发展寻求最大的权益。

在电子实际操作环境下，电子商务在相互交易过程中相对隐蔽。鉴于网上订单是否具有打印纸合同的性质和功效，是否需要缴纳印花税，目前还没有最新的法律法规来确立此事。

(1)按照税收优惠政策做好税收规划

...

咱们都清楚知道，个税正在成为税务稽查的新对象，可即便是这样，为什么还会有那么多企业愿意冒风险为员工个人合规呢？仲企介绍：其实企业为员工做好个人税务静安合规，对企业本身和员工都是有一定好处的：

1、员工个税低必然是申报缴税的工资也低，为了申报数据一致，那么企业为员工缴纳的五险一金基数必然也是低的。何况五险一金向来是企业运营成本中的一大负担，能够帮员工合规又能减低企业自身负担，企业何乐而不为呢。

2、按照我国超额累进制的个税计算方式来说，工资收入越高，税收负担就越大。仲企介绍：企业基层员工的个税只有一两百甚至还在免征额内，但月薪几万或十几万的企业高管交的个税都能再请一个基层员工，所以企业做个人税务静安合规主要是针对各部门高管、股东和企业老板，并不是企业基层员工。

3、企业为员工做好个人税务静安合规，可以实实在在地增加员工到手的收入，这在一定程度上能够调动员工积极性，增加企业凝聚力。

作为企业来说，只要通过合理合法的方式为员工做好个人税务合规，是一种维护员工个人利益的人性化管理。不过仲企必须提醒企业：个人税务合规是一种事前行为，应该从企业的职工薪酬制度、发放方式甚至签订的合同开始就要进行调整合规，否则就很有可能变成偷漏税了。

...

一、税务合规管理目标

税务合规的整体目标：是通过开展包括制度制定、风险评估、风险应对、责任追究、合规培训等有组织、有计划的管理活动，使企业及其员工的经营管理行为符合税务方面的法律法规、监管规定、行业准则和企业规章，以及国际条约、规则等要求，防止因税务不合规，引发法害。

税务合规的细分目标有：

1、纳税申报和税款缴纳符合税法规定；2、经营决策、经营活动考虑税收因素的影响，符合税法规定；3、税务事项处理符合相关会计准则以及相关税法规定；4、税务规划具有合理的商业目的，并符合税法规定；5、税务登记、账簿凭证管理、税务档案管理以及税务资料的准备、报备等涉税事项符合税法规定。

二、税务合规管理六大事项

...

现在企业对于税务宝山合规方案的制定都是非常重视的，税务宝山合规方案如果做不好，其对于企业未来经营发展会产生非常不利的影响。因而，税务宝山合规方案的制定需要从企业具体的经营实际出发，并选择专业的财务公司进行税收合规委托，这样才能够制定出符合企业实际经营情况的专业税务合规方案。同时也才能够通过税务合规方案的实施，让企业获取最大的经济效益，发挥税务合规应有的价值和作用。

因而，制定合理的税务合规方案，就对财务人员的专业素质提出了更高的要求。其不仅需要财务人员具备专业知识和长远眼光，而且还需要其对当前工商、财税政策做到精准把握。这样税收合规方案的制定才更具备可实施性，同时也能够确保税收合规达到预期的效果和目标。

通常情况下，专业的税务合规方案往往是需要对企业的经营活动等事项进行合理安排的。因而，越是有经验的财务公司越能够在开展税务合规时考虑得更加地全面，同时也能够让税收合规效果更具保障。一般而言，专业税收合规方案的实施不仅可以帮助企业达到减负的目的，同时还能够最大限度地去维护企业的经济利益，此外还能够帮助企业进行合理纳税，有效规避财税风险。不过，企业如果寻求财务公司进行税收合规委托，还需要事先和代理机构约定一些具体条款，这样才能够确保税收合规方案更好地制定和实施。也才能够使双方合作的开展更加有序、顺利地进行。

如今，企业开展税务合规的方式越来越多样，因而很多企业都有开展专业税收合规的需求。选择合理的税收合规方案，采用专业的税收合规方法，往往能够在很大程度上提升企业的经济效益，减轻企业的纳税负担。同时，优秀的税收合规方案还可以实现为企业经营发展预留一定的资金，从而有利于企业实现盈利。因此，对于企业经营者而言，关注和了解最新财税政策和税收合规注意事项是十分必要的一件事情。

可以说，专业税收合规方案的实施，对于企业经营发展具有重要意义，其不仅能够促进企业经济效益的整体提升，同时还能够改善企业的经营管理水平。因而，企业进行税务合规方案制定，一定要寻求专业财务公司进行税收合规委托，这样才能够使税收合规的价值和作用得到最大程度的发挥。

...

《税务合规专项指南》 部分内容：

发票专项合规管理

1、报销凭证审查——制定完善的企业报销标准和凭证审查制度，严格进行凭证的合理性和合法性审查；实质和形式审查。

2、增值税发票审查——制定增值税进项、销项发票审查标准。例如真伪查验，发票印章、发票备注栏规范性审查等。特别注意增值税发票虚开风险预防及应急、补救措施的制定。

3、异常发票、失控发票风险应对——制定相关应对办法，实现业务资料完备齐全、与进销发票相匹配，报销凭证与报销内容要素相符等，应能证明业务往来合法性并能追溯到责任人。

...

《税务合规专项指南》部分内容

上下游关联企业税务合规管理

1、日常管理——供应商、服务商、客户等上下游关联企业如出现税务、司法等风险（如走逃、失联、经营异常、吊销营业执照、涉嫌税务违法行为等），很可能导致企业的税款损失和经营风险。因此，应建立对上下游关联企业的合规尽调和定期评价制度。定期查访往来密切的关联企业的资质及经营情况，如发现异常，应及时通知业务部门，并采取相应措施，最小程度减少企业风险与损失。

2、长期目标——将企业合规的要求，向上下游关联企业渗透，尽量寻找合规要求一致的企业合作，淘汰合规工作不达标的商业伙伴。

重大经营事项税务合规管理

...